¿Cuándo es deducible de impuestos el seguro de inquilinos?

El seguro para inquilinos solo es deducible de impuestos cuando cubre una ubicación en la que está operando un negocio. Más específicamente, solo puede deducir de sus impuestos el porcentaje de su hogar destinado a negocios. Una oficina en el hogar debe cumplir con las pautas del IRS para ser elegible para una deducción de impuestos.

  • ¿Cuándo es deducible de impuestos el seguro de inquilinos?
  • Cómo calcular la porción de la habitación que es deducible
  • Cómo llevar buenos registros de impuestos
  • Cómo deducir el seguro de inquilinos en su formulario de impuestos

¿Cuándo es deducible de impuestos el seguro de inquilinos?

El seguro para inquilinos es deducible de impuestos solo cuando administra un negocio desde su apartamento o casa de alquiler y ha reservado un área destinada únicamente para el trabajo, de manera similar a las deducciones de impuestos del Seguro de hogar de viviendas . El IRS requiere que esta área sea su lugar principal de negocios, ya sea una pequeña habitación que sirva como oficina o un rincón con su escritorio, computadora y suministros debajo.


El área que definas como tu oficina en casa debe ser utilizada únicamente para trabajar;
una mesa de cocina desde la que trabaja no califica porque sirve para múltiples propósitos.

¿Qué considera el IRS una oficina en casa?


  • Si tiene un negocio personal donde su hogar es el principal centro de negocios.

  • Si opera un
    Airbnb , puede deducir el seguro de inquilinos por la parte de la casa que se alquila.

  • Si su empleador requiere que trabaje desde casa y ha dedicado un área de su hogar para hacerlo.

Esencialmente, el espacio debe ser usado regular y exclusivamente para negocios o como lugar principal de su negocio. Si maneja un negocio personal desde su hogar y se reúne con clientes durante el horario comercial normal en el área designada para negocios, ese espacio es deducible de impuestos. Cuando trabaja en su hogar para su empleador, para aprovechar la deducción de impuestos del seguro de inquilinos, debe hacerlo para la conveniencia de su empleador, no para su propia conveniencia. Tampoco puede alquilarle a su empleador ninguna parte de su casa o apartamento.

¿Cuándo el seguro de inquilinos no es deducible de impuestos?

El IRS no calificará su deducción si el área designada tiene otro propósito además de ser el lugar donde realiza su negocio. Si su oficina en el hogar está configurada como una adición útil o conveniencia además de otro lugar principal de negocios, su seguro de inquilinos no es deducible de impuestos. Para todas las demás áreas de su apartamento o casa de alquiler, su seguro de inquilinos no es deducible de impuestos.

Cómo calcular la porción de la habitación que es deducible

El IRS permite dos métodos para calcular la deducción máxima posible para los gastos de su oficina en el hogar, incluido el seguro para inquilinos: el método simplificado y el método regular. Ambos métodos utilizan los pies cuadrados de su espacio comercial para determinar cuánto de su seguro es elegible para una deducción de impuestos.

Método simplificado

El método simplificado implica medir los pies cuadrados del espacio de su oficina en el hogar y redondearlo al tamaño promedio más cercano de la oficina en el hogar de 100, 200 o 300 pies cuadrados. Luego multiplica ese número por $5 (que es la tasa fija actual para esta deducción), y eso le dará su deducción, con un límite de $1,500. Por ejemplo, si está utilizando este método con una oficina en casa de 75 pies cuadrados, debe redondear 75 a 100, multiplicar por $5 y determinar que su deducción fiscal máxima para el seguro de inquilinos es igual a $500.

Este método no requiere ningún cálculo de los gastos reales y funciona mejor si tiene una pequeña oficina en casa.

método regular

Para determinar su deducción de impuestos usando el Método Regular, primero mida los pies cuadrados de su oficina en casa y compárelos con los pies cuadrados totales de su apartamento o casa de alquiler. Por ejemplo, si su oficina en casa tiene 100 pies cuadrados y su apartamento tiene 1,000 pies cuadrados, su oficina en casa comprende el 10% de los pies cuadrados totales. Esto significa que el 10% de su seguro de inquilinos sería deducible de impuestos.

Este método es un poco más difícil, ya que requiere medidas más exactas. Sin embargo, si cree que su oficina tiene más de 300 pies cuadrados, será la mejor opción ya que el método simplificado tiene un máximo de 300 pies cuadrados.

Cómo llevar buenos registros de impuestos

Le recomendamos que mantenga al menos tres años de registros de impuestos en caso de que el IRS quiera más justificaciones de sus deducciones y cancelaciones. Debe conservar una copia de su factura anual o mensual del seguro de inquilinos que indique el costo de su prima total en relación con la deducción que reclama por su oficina en casa. También debe idear un sistema de archivo que funcione para usted que le permita encontrar fácilmente un documento determinado rápidamente y mantenga el resto organizado y ordenado para que no se pierda nada en caso de que necesite proporcionar prueba de una deducción al IRS.

Cómo deducir el seguro de inquilinos en su formulario de impuestos

Si está utilizando el método simplificado para determinar cuánto de su seguro de inquilinos es deducible de impuestos, no hay formularios ni documentación adicionales que deba completar. Simplemente siga los pasos detallados anteriormente para determinar la deducción fiscal máxima de su seguro de inquilinos, hasta el límite de $1,500, e inclúyala como una deducción en sus formularios del IRS.

Si usa el Método regular, hay un formulario del Anexo C de 43 líneas, Formulario 8829 Gastos para el uso comercial de su hogar, que requerirá que calcule su deducción permitida para el seguro de inquilinos (entre otros posibles gastos deducibles de impuestos ). Vale la pena consultar a un contador para decidir cuál de estos dos métodos es mejor para usted en función de sus circunstancias específicas y para maximizar su deducción potencial.

Si está deduciendo su seguro de inquilinos por operar un Airbnb, puede incluir el seguro de inquilinos como un gasto en el formulario del Anexo E.