¿Qué es una cuenta de ahorros para la salud (HSA)?

  • ¿Qué es una Cuenta de Ahorro para la Salud?
  • ¿Quién es elegible para una HSA?
  • ¿Para qué puede usar una HSA?
  • ¿Cómo puede una HSA ahorrarle dinero?

¿Qué es una Cuenta de Ahorro para la Salud?

Una cuenta de ahorros para la salud (HSA) es una cuenta en la que puede depositar hasta $3600 por año para individuos y $7200 para familias (en 2021). Puede usar este dinero para gastos de salud elegibles en cualquier momento, 20 días o 20 años después de haberlo depositado en la cuenta. Si nunca lo necesita para gastos de salud, o tiene saldo al jubilarse, puede retirarlo como ingreso en el retiro.

Puedes deducir las aportaciones de tus ingresos en el año que las deposites en la cuenta. Esto le permite evitar el impuesto sobre la renta federal sobre el dinero (y el impuesto sobre la renta estatal, excepto en Alabama, California y Nueva Jersey, porque estos estados gravan las contribuciones).

Si su HSA se configura junto con un plan de Seguro médico patrocinado por el empleador, las contribuciones pueden incluso salir de su cheque de pago antes de impuestos y depositarse automáticamente en su cuenta.

Las personas elegibles pueden abrir una HSA en cualquier banco, cooperativa de crédito o institución de inversión que las ofrezca. Por lo general, abre la cuenta, deposita el dinero y obtiene una tarjeta de débito que puede usar para pagar gastos de salud calificados. También puede usar una chequera conectada a la cuenta o pagar sus gastos por otros medios y obtener un reembolso con fondos de su HSA.

¿Quién es elegible para una HSA?

Para establecer y/o financiar una HSA, debe estar inscrito en un tipo específico de plan de salud con deducible alto (HDHP). Sus términos deben estar dentro de los siguientes límites para 2021:

Solo uno mismo
Familia

Monto mínimo del deducible de HDHP

$1,400 $2,800

Monto máximo de desembolso directo de HDHP

$7,000 $14,00

Un plan HDHP elegible también debe cumplir con otro requisito del IRS : «Excepto por la atención preventiva, [un plan HDHP] no puede brindar beneficios durante ningún año hasta que se alcance el deducible de ese año».

Eso significa que un plan con deducible alto un poco más generoso, que paga cualquier parte de cosas como medicamentos recetados o visitas a especialistas o una radiografía antes de alcanzar el deducible no es elegible para HSA.

Por ejemplo, si su plan cubre visitas a especialistas con un copago de $50, antes de alcanzar el deducible, no es elegible para HSA, incluso si cumple con todos los demás requisitos. Si cubre una parte de una receta antes de alcanzar su deducible, no es elegible.

Para ser elegible para una HSA, tampoco debe tener otro plan de Seguro médico, con ciertas excepciones, como cobertura para atención dental, atención de la vista, accidentes, discapacidad o atención a largo plazo. No puede estar inscrito en Medicare. Y no puede ser reclamado como dependiente en la declaración de impuestos de otra persona.

¿Para qué puede usar una HSA?

Puede usar el dinero en una HSA para pagar muchos gastos médicos, dentales, de la vista o relacionados con la audición. Estos incluyen cualquier cosa que califique como un gasto médico o dental deducible de impuestos (con la excepción de medicamentos de venta libre y primas de seguro médico, a menos que esté entre trabajos).

Los gastos elegibles incluyen gastos de bolsillo típicos, como el deducible de su seguro médico, copagos por recetas y visitas al médico, y coseguro por atención médica. Sin embargo, también incluyen muchos gastos sorprendentes que su plan de Seguro médico quizás nunca cubra en primer lugar, como los siguientes (consulte irs.gov para obtener una lista exhaustiva y exclusiones):


  • Acupuntura

  • Tratamiento de alcoholismo (incluido el transporte a las reuniones de AA)

  • Dientes artificiales (y extremidades)

  • Vendajes

  • Libros y revistas en braille

  • Gastos de capital para modificaciones en el hogar para tratar condiciones médicas (como instalar rampas)

  • Quiropráctico

  • Lentes de contacto, y soluciones y limpiadores para ellos

  • Tratamiento dental (pero no blanqueamiento dental)

  • Examen de la vista

  • Cirugía ocular, incluida la cirugía ocular con láser para la visión defectuosa

  • Los anteojos

  • Tratamientos de fertilidad

  • Perros guía y otros animales de servicio

  • Audífonos

  • Eliminación de pintura a base de plomo

  • Pruebas de embarazo

  • Psicoanálisis

  • Transporte y alojamiento indispensables para la atención médica

  • Programas de adelgazamiento (ver detalles)

  • Silla de ruedas

  • Peluca (si el cabello se pierde debido a una enfermedad)

Dado que algunos de estos gastos se pueden planificar con anticipación, como la cirugía ocular con láser, los tratamientos de fertilidad y la eliminación de pintura con plomo, el uso de una HSA podría ayudarlo a ahorrar una cantidad considerable de dinero en ellos.

Es importante tener en cuenta que solo puede usar el dinero de la HSA para los gastos incurridos después de que se estableció la cuenta.

Cómo una HSA puede ahorrarle dinero

Cada vez que paga algo (una comida, un suéter, una visita al médico) con dinero después de impuestos, generalmente necesita ganar mucho más que el precio de etiqueta para pagar impuestos sobre la renta y luego usar el dinero restante para el gasto.

Pero si usa dinero en una HSA, no tiene que pagar impuestos antes de gastar el dinero.

Por ejemplo, suponga que tiene una tasa impositiva total del 30%. Si tiene un gasto médico que cuesta $3,000, tendría que ganar $4,286 para cubrir el gasto porque perdería $1,286 en impuestos. Pero con una HSA, solo tendría que ganar $3,000 en total, y los $1,286 se quedarían en su bolsillo.

Si bien casi todos los gastos elegibles para HSA son deducibles incluso sin una HSA si detalla sus impuestos, la deducción es menos generosa y más complicada. Solo podría deducir la cantidad que exceda el 7.5% de sus ingresos (AGI), por ejemplo. Sus deducciones también deben ser más que su deducción estándar para que valga la pena tomarlas. Con la HSA, no necesita cumplir con estos criterios; solo tendrá que verificar los otros requisitos anteriores.

Por ejemplo, si tiene un ingreso anual (AGI) de $ 50,000, solo podrá deducir los gastos de salud que excedan los $ 3,700 (suponiendo que tenga deducciones, como intereses hipotecarios) para aumentar sus deducciones totales del Anexo A por encima de la deducción estándar) . Con el enfoque HSA, los primeros $3,700 que paga también se habrían deducido (suponiendo que tenga esa cantidad en su HSA).

Cualquier dinero que quede en su HSA se puede invertir y retirar después de los 65 años como ingreso de jubilación, completamente libre de impuestos. Este es un gran beneficio para aquellos que tienen la suerte de mantenerse saludables en sus años dorados.